Для кого
Отчётность страховых организаций
Страховщики, общества взаимного страхования и страховые брокеры сдают в Банк России надзорную и статистическую отчётность в формате XBRL. Вместе с ней — расчёт страховых резервов, формирование рисков и отчётность по МСФО 17.
Надзорная и статистическая отчётность в XBRL
Расчёт резервов и рисков по Положению № 858-П
Формы 0420155, 0420154 и 0420156 заполняются автоматически
Что сдают страховые организации
Надзорная и статистическая отчётность
Страховщики — по Указанию № 7124-У, страховые брокеры — по Указанию № 7011-У. Формат — XBRL, по финальной таксономии Банка России.
Страховые резервы
Расчёт по главе 5 Положения № 858-П: резерв премий, резерв убытков, резерв по прямому возмещению убытков, резерв инвестиционных обязательств, стабилизационный резерв.
Риски
Формирование по Положению № 858-П с учётом долей перестраховщиков и разбивки по срокам погашения.
Отчётность по МСФО 17
Договоры страхования: денежные потоки, маржа, рисковая поправка, компоненты убытка, проводки по плану счетов 810-П.
Годовая консолидированная финансовая отчётность
По Указанию № 5510-У, в формате XBRL.
Примечания БФО
По Положениям № 727-П и 728-П — примечания № 13, 14, 36, 37, 58 с расшифровками.
Кого это касается
Страховые организации
Полный периметр: надзорная и статистическая отчётность, резервы, риски, МСФО 17, бухгалтерская отчётность на ЕПС.
Общества взаимного страхования
Те же требования к составу и формату отчётности, что у страховщиков.
Страховые брокеры
Отдельное Указание № 7011-У и свой, более компактный состав форм.
Банки и НФО со страховым блоком
Если страховая деятельность ведётся внутри группы, отчётность собирается из нескольких учётных систем.
Что XBRLCA закрывает для страховщика
Расчёт резервов с учётом рисков
Резервы и риски по 858-П в одном контуре
Автозаполнение форм
0420155, 0420154, 0420156 по данным расчётов
Справки-расчёты
Выгружаются в бухгалтерскую систему
Подключение к RuData
Котировки и рыночные данные для расчётов
Актуарный модуль
Расчётные показатели попадают в резервы без ручной передачи
Расшифровка ДПУФ
Дополнительная валидация перед выгрузкой
МСФО 17 — модели PAA и BBA
Упрощённая и общая модели оценки
Проводки по 810-П
Выгружаются в любую финансовую систему
Актуальные таксономии
Обновляются автоматически
Куда идти дальше
Как устроен расчёт резервов и формирование рисков, схемы движения данных.
Решение XBRLCA-IFRS17: пять шагов от журналов до примечаний БФО.
Внедрение 1С:БФР для бухгалтерского учёта на едином плане счетов.