Для кого
XBRL-отчётность профучастников рынка ценных бумаг
Брокеры, дилеры, доверительные управляющие и организаторы торговли сдают в Банк России надзорную и статистическую отчётность в XBRL, а с 2026 года — ещё и учётно-операционные данные в формате XBRL-CSV 2.0 по Положению № 577-П.
Надзорная и статистическая отчётность в XBRL
Учётно-операционные данные по 577-П в формате XBRL-CSV 2.0
Расчёт собственных средств и анкета самооценки
Что сдают профучастники
Надзорная и статистическая отчётность
Представляется в формате XBRL по Указанию Банка России № 7119-У. Состав форм зависит от того, какие виды деятельности фактически осуществляются.
Учётно-операционные данные по 577-П
С 2026 года — в формате XBRL-CSV 2.0, по требованию регулятора. Это данные внутреннего учёта на уровне отдельных операций: договоры, поручения, сделки.
Годовая консолидированная финансовая отчётность
По Указанию № 5510-У, в формате XBRL.
Бухгалтерская (финансовая) отчётность
Формируется на едином плане счетов и по отраслевым стандартам бухгалтерского учёта.
Кого это касается
Обслуживают сделки клиентов на рынке ценных бумаг. Самый большой объём учётно-операционных данных из всех категорий.
Совершают сделки от своего имени и за свой счёт. В отчётность попадают разделы о сделках и об активах.
Данные по портфелям доверительного управления и управляемым активам.
Организаторы торговли и клиринговые организации
Отчитываются по тому же Указанию № 7119-У, что брокеры, дилеры и управляющие.
Банки с лицензией профучастника
Совмещение встречается часто. Если банк ведёт брокерскую, дилерскую или доверительную деятельность, этот учёт подпадает под 577-П.
Депозитарии и форекс-дилеры
Регулируются отдельными актами и в периметр 577-П не входят. При совмещении под формат попадает только часть учёта по 577-П.
Что XBRLCA закрывает для профучастника
Все виды отчётности в одном контуре
Надзорная, статистическая, XBRL-CSV, консолидированная
Расчёт собственных средств
Показатели для надзорной отчётности считаются по данным учёта
Анкета самооценки
Формы заполняются по данным, уже загруженным в систему
Интеграция с бэк-офисами
Прямое подключение к учётным системам и витринам данных
Многопоточная валидация
По контрольным соотношениям таксономии и SQL-контролям Банка России
Работа с большими объёмами
Десятки миллионов строк в одном пакете
Формирование и подписание пакета
ZIP двух уровней, mapping.json, подпись и шифрование
Актуальные таксономии
Новая версия в системе через 2 дня после публикации ЦБ
Поддержка в отчётные периоды
До 23:59 в дни сдачи
Если вы совмещаете несколько видов деятельности, состав отчётности определяется тем, что вы фактически осуществляете, а не тем, что указано в лицензии. Мы помогаем определить периметр до начала работ — на демонстрации разбираем ваш состав лицензий и показываем, какие разделы и формы вам придётся сдавать. Что меняется с переходом на XBRL-CSV 2.0 — в статье «Кто обязан сдавать, сроки и риски».