Для кого
Отчётность некредитных финансовых организаций
НФО ведут учёт на едином плане счетов и по отраслевым стандартам бухгалтерского учёта, а отчитываются перед Банком России в формате XBRL. Состав форм у каждой категории свой, а механика сдачи — одна: собрать данные из учётных систем, разложить по таксономии, проверить и сформировать пакет для подписания и представления через Личный кабинет.
Надзорная и статистическая отчётность в XBRL
Учёт на ЕПС и ОСБУ, бухгалтерская отчётность
Один контур для всех видов отчётности
Кто относится к НФО
Брокеры, дилеры, доверительные управляющие, депозитарии, форекс-дилеры и инвестиционные советники. С 2026 года — ещё и учётно-операционные данные по 577-П.
Страховщики, общества взаимного страхования и страховые брокеры. Отдельно — расчёт резервов, формирование рисков и отчётность по МСФО 17.
УК инвестиционных фондов, ПИФов и НПФ, акционерные инвестиционные фонды и специализированные депозитарии.
Негосударственные пенсионные фонды
Отчётность по пенсионным и страховым резервам, собственным средствам и размещению средств пенсионных накоплений.
МФО, КПК и ломбарды
Микрофинансовые организации, кредитные и сельскохозяйственные кооперативы, ломбарды, операторы инвестиционных платформ.
Инфраструктурные организации
Клиринговые организации, организаторы торговли, центральный контрагент, репозитарии, бюро кредитных историй, рейтинговые агентства.
Что сдают НФО
Надзорная и статистическая отчётность
Представляется в XBRL по отраслевому указанию Банка России. Состав форм зависит от того, какие виды деятельности организация фактически осуществляет, а не от того, что записано в лицензии.
Бухгалтерская (финансовая) отчётность
Формируется на едином плане счетов по Положению № 486-П и отраслевым стандартам бухгалтерского учёта. Отсюда берётся основа для большинства надзорных форм.
Годовая консолидированная финансовая отчётность
По Указанию № 5510-У, в формате XBRL, с примечаниями и расшифровками.
Учётно-операционные данные
Для профучастников — в формате XBRL-CSV 2.0 по Положению № 577-П: договоры, поручения и сделки на уровне отдельных операций.
Отраслевые расчёты
У страховщиков — резервы и риски, у НПФ — пенсионные обязательства, у профучастников — собственные средства и анкета самооценки.
Раскрытие информации
Часть отчётности публикуется на сайте организации и в ленте раскрытия, а не только отправляется регулятору.
Что закрывает XBRLCA
Все виды отчётности в одном контуре
Надзорная, статистическая, консолидированная, XBRL-CSV
Сбор данных из учётных систем
Прямое подключение, витрины данных или файловый обмен
Актуальные таксономии
Новая версия в системе через 2 дня после публикации ЦБ
Многопоточная валидация
По контрольным соотношениям таксономии и SQL-контролям Банка России
Работа с большими объёмами
Десятки миллионов строк в одном пакете
Формирование и подписание пакета
ZIP двух уровней, подпись и шифрование перед отправкой
Облачная и локальная поставка
Выбирается по политике безопасности организации
Многопользовательский режим
Разграничение прав между бухгалтерией, бэк-офисом и методологами
Поддержка в отчётные периоды
До 23:59 в дни сдачи
Учёт, с которого начинается отчётность
Учёт НФО на едином плане счетов и по отраслевым стандартам — основа, из которой формируются надзорные и бухгалтерские формы.
Для организаций, которые только получили статус НФО или меняют учётную систему: методология, настройка плана счетов, перенос остатков.
Расчёт заработной платы и кадровый учёт с проводками на ЕПС, без ручного переноса между системами.
Если организация совмещает несколько видов деятельности, состав отчётности складывается из требований ко всем из них. На демонстрации мы разбираем ваш набор лицензий и показываем, какие разделы и формы придётся сдавать и как они собираются в XBRLCA. Подробнее о самом продукте — на странице «О продукте XBRLCA».