Новое в версии 1.27

• Банк России выпустил официальное разъяснение относительно заполнения формы отчетности 0420011. Документ касается порядка указания информации о кредитных организациях при составлении отчетности.

• Раздел 1 содержит общие сведения об отчитывающейся организации
• Подраздел 1.1 включает данные о наименовании филиала кредитной организации

При заполнении отчетности особое внимание следует уделить следующим моментам подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011:

• Наименование филиала должно указываться строго в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций
• При отсутствии в названии филиала наименования кредитной организации необходимо дополнительно указывать её сокращенное фирменное наименовании
• Требования распространяются на все организации, обязанные представлять данную отчетность

• Изменения касаются следующих участников финансового рынка:
  • Страховые организации
  • Общества взаимного страхования
  • Страховые брокеры
  • Операторы инвестиционных платформ
  • Негосударственные пенсионные фонды
  • Управляющие компании инвестиционных фондов

Для корректного заполнения формы рекомендуется:

• Проверять актуальность данных в Книге государственной регистрации
• Внимательно следить за полнотой указания наименований
• Соблюдать единый формат заполнения всех полей

• Что правильное заполнение формы является обязательным условием для соблюдения требований регулятора и поможет избежать возможных санкций при проверках.

• Форма 0420458 — это новый формат отчетности, который вводит особые требования к учету маржинальных сделок клиентов. Рассмотрим ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание.

В раздел 1 отчетности включаются только те портфели клиентов, которые соответствуют следующим критериям:

• Наличие отрицательной плановой позиции по любому активу (кроме позиций в рублях)
• Присутствие производных финансовых инструментов (ПФИ) в портфеле

Важно отметить, что портфели, содержащие только задолженность в рублях (например, по комиссиям), в отчетность не включаются.

При заполнении отчетности необходимо учитывать следующие параметры:

• Размер НПР1 и НПР2 указываются в рублевом эквиваленте
• Стоимость портфеля отражает общую стоимость активов клиента
• Все показатели заполняются в разрезе групп аналитических признаков

При формировании отчетности важно правильно учитывать:

• Длинную позицию — активы с положительной плановой позицией
• Короткую позицию — активы с отрицательной плановой позицией (указывается со знаком «-»)

• Базовый метод применяется при расчете стоимости портфеля согласно установленным требованиям. Внутренний метод допускается при соблюдении определенных условий.
• Единое время конца торгового дня для всех секций установлено на 23:59 по московскому времени.

Для корректного заполнения отчетности рекомендуется:

• Внимательно изучить требования к заполнению каждого показателя
• Учитывать особенности учета различных типов позиций
• Соблюдать единые временные рамки при формировании отчетности

Эта информация поможет брокерам избежать ошибок при составлении отчетности и соответствовать требованиям регулятора.

• Проект указания Банка России «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков».
• Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2024 года № 6796-У».
• Проект указания Банка России «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности
  профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации».
• Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2022 года № 6292-У».
• Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У».
• Проект указания Банка России «О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России».
• Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2024 года № 6795-У».
• Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6267-У».
• Проект указания Банка России «О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционны платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений, составе и формах отчетности операторов финансовых платформ, а также о порядке сообщения операторами инвестиционных платформ, операторами финансовых платформ, операторами информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторами обмена цифровых финансовых активов Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах».
• Проект указания Банка России «О форме, порядке составления, сроках и порядке представления в Банк России отчетности операторов по приему платежей, о порядке сообщения Банку России информации о лицах, которым оператором по приему платежей поручено проведение идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах».
• Указание Банка России от 10.06.2024 № 6744-У «О содержании, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка».
• Указание Банка России от 28.06.2024 № 6789-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций».
• Указание Банка России от 20.07.2020 № 5510-У «О порядке и сроках представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности организациями, указанными в пунктах 2 – 5 части 1 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности».