Связаться с нами +7 (495) 050-11-11

Финальная таксономия версия 7.1 (для НСО)

База знанийНаписать сообщение

Личный кабинет в XBRLCA

Начиная с 29.07.2025г. стала доступна финальная таксономия версии 7.1 (для НСО) в XBRLCA

Таксономия 7.1 (НСО)

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) в сравнении с финальной таксономией XBRL Банка России (версия 7.0) содержит в себе корректировки контрольных соотношений показателей отчетности, точечные архитектурные правки по модулям надзорно-статистической отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.

  • Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) предназначена для представления:
    • Надзорной и статистической отчетности – с 01.01.2026:
    • страховщиков (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7124-У);
    • негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7010-У);
    • профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7119-У);
    • акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7024-У);
    • специализированных депозитариев (Указание Банка России № 7023-У);
    • кредитных рейтинговых агентств (Указание Банка России № 7030-У);
    • страховых брокеров (Указание Банка России № 7011-У);
    • операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7122-У);
    • операторов по приему платежей (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7112-У);
    • саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка (представление по действующему Указанию Банка России № 6744-У).
    1. Отчетности об операциях с денежными средствами (представление по действующему Указанию Банка России № 6789-У) – с 01.01.2026
    2. Годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России № 5510-У) – отчетность за 2026 год.

БФО

Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, а также не содержит требования к надзорной отчетности бюро кредитных историй. Для представления надзорной отчетности бюро кредитных историй по формам, установленным в Указании Банка России № 6267-У, необходимо использовать финальную таксономию XBRL Банка России (версия 6.1).

⚠️ Если у Вас аккаунт с правами «Пользователь» и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь к пользователю с правами «Администратор«

⚠️Если у Вас аккаунт с правами «Администратор » и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь на техническую поддержку: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru

Личный кабинет в XBRLCA

❗️финальная таксономия версия 7.0 (для НСО) в XBRLCA Стала доступна с 27.03.2025г

Таксономия 7.0 (НСО)

финальная таксономия (версия 7.0) подготовлена в рамках очередного цикла обновления требований к данным надзорной и статистической отчетности, годовой консолидированной финансовой отчетности и отчетности об операциях с денежными средствами, запланированных к вступлению в силу с 2026 года, и размещена для ознакомления.

При условии вступления в силу проекта указания Банка России:

  • акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов;
  • бюро кредитных историй;
  • кредитных рейтинговых агентств;
  • негосударственных пенсионных фондов;
  • операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов;
  • операторов по приему платежей;
  • профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций;
  • саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
  • специализированных депозитариев;
  • страховщиков;
  • страховых брокеров.
    • Проект указания Банка России «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности страховщиков».
    • Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2024 года № 6796-У».
    • Проект указания Банка России «Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности
      профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации».
    • Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 октября 2022 года № 6292-У».
    • Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6270-У».
    • Проект указания Банка России «О содержании отчетности кредитного рейтингового агентства, форме, сроках и порядке ее составления и представления в Банк России».
    • Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 28 июня 2024 года № 6795-У».
    • Проект указания Банка России «О внесении изменений в Указание Банка России от 27 сентября 2022 года № 6267-У».
    • Проект указания Банка России «О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционны платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений, составе и формах отчетности операторов финансовых платформ, а также о порядке сообщения операторами инвестиционных платформ, операторами финансовых платформ, операторами информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторами обмена цифровых финансовых активов Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах».
    • Проект указания Банка России «О форме, порядке составления, сроках и порядке представления в Банк России отчетности операторов по приему платежей, о порядке сообщения Банку России информации о лицах, которым оператором по приему платежей поручено проведение идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах».
    • Указание Банка России от 10.06.2024 № 6744-У «О содержании, формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетности саморегулируемой организации в сфере финансового рынка».
    • Указание Банка России от 28.06.2024 № 6789-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций».
    • Указание Банка России от 20.07.2020 № 5510-У «О порядке и сроках представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности организациями, указанными в пунктах 2 – 5 части 1 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности».

ОКУД 0420411

  • Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.0) также содержит финализированный набор требований к отчетным данным об операциях с денежными средствами (ОКУД 0420011) (представление по действующему Указанию Банка России от 28.06.2024 № 6789-У12) и требований к отчетным данным годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России от 20.07.2020 № 5510-У13).

Версия таксономии 7.1

  • В дальнейшем запланирована публикация корректировочной версии финальной таксономии XBRL Банка России (версия 7.1), которая будет включать в себя скорректированные контрольные соотношения и иные точечные доработки, с планируемым сроком вступления в силу – 01.01.2026.

Пилотный сбор

  • Информация о проведении пилотного сбора тестовой отчетности будет доведена дополнительно.

БФО

  • Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.0) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке.

XBRLCA

В XBRLCA ближайшее время для всех личных кабинетов станет доступна финальная таксономия 7.0 (для НСО)

⚠️ Если у Вас аккаунт с правами «Пользователь» и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь к пользователю с правами «Администратор«

⚠️Если у Вас аккаунт с правами «Администратор » и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь на техническую поддержку: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru

Реестр российского программного обеспечения от Минцифры

XBRL Creating Application внесена в единый реестр российских программ от Минцифры.
Продукт получил статус российского ПО. Реестровая запись №26565 от 12.02.2025

ЦБ Опубликовал обновленные "Правила формирования отчетности в формате XBRL и ее представления в Банк России" (таксономия 5.2 и выше, версия от 15.01.2025) а также перечень внесенных изменений:

Перечень символов, допустимых в наименовании присоединенных файлов

%d0%b4%d0%be%d0%bf%d1%83%d1%81%d1%82%d0%b8%d0%bc%d1%8b%d0%b5-%d1%81%d0%b8%d0%bc%d0%b2%d0%be%d0%bb%d1%8b
  • При формирование пакета отчетности для отправки в ЦБ, в XBRLСA присутствует возможность присоединить дополнительные файлы в формате: (*.doc, *.docx, *.xlsx, *.xls, *.zip, *.jpg, *.jpeg, *.png, *.pdf, *.sig). Инструкция
  • Банк России выпустил перечень символов, допустимых в наименовании присоединенных файлов.

При наличии недопустимых символов в названии, отчетность будет отклонена!

Приложение 1

Отчетные показатели вне табличного слоя

  • Файл XBRL (instance файл) не должен содержать отчетные показатели, не предусмотренные ни одной из форм, входящих в состав точки входа, на основе которой он сформирован.
  • Скоро в следующих релизах XBRLCA:

При Импорте XBRL-отчета с отчетными данными, которые находятся вне табличного слоя, XBRLCA выводит в отдельный список, который находится в блоке Данные вне табличного слоя. Если у клиента появляется блок Данные вне табличного слоя, то при экспорте xbrl-отчета, появится check-box, который позволит выгрузить xbrl-отчет с данными вне табличного слоя, либо проигнорировать их.

Важно! ЦБ обязал прикладывать перечень контрольных соотношений по образцу

%d0%be%d0%b1%d1%80%d0%b0%d0%b7%d0%b5%d1%86-%d1%88%d0%b0%d0%b1%d0%bb%d0%be%d0%bd%d0%b0-%d0%ba%d1%81
  • Если Ваш пакет отчетности для Банка России, содержит хотя бы одно сработавшие контрольное соотношение, то с этого времени, ЦБ обязал прикладывать перечень контрольных соотношений в виде таблицы Excel, с наименованием по образцу, который описан в Приложение 7
Приложение 7

Банк России, для специализированных депозитариев, выделил два не применимых к проверке контрольных соотношения:

  • Для формы 0420865: valvalueAssertion_0420865_r1_32
  • Для формы 0420865: valvalueAssertion_0420865_r1_86

ОКУД 0420402

    • Раздел 3.1 В случае, если для показателей раздела 3.1 и подраздела 1.2 совпадают значения аналитического признака «Идентификатор аффилированного лица», то значение следующих показателей должны быть равны: «Адрес в пределах места нахождения юридического лица» = «Адрес в пределах места нахождения юридического лица»; «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN» = «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN»
    • Раздел 3.2 В случае, если для показателей раздела 3.2 и подраздела 1.1 совпадают значения аналитического признака «Идентификатор аффилированного лица», то значение следующих показателей должны быть равны: «Фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации» = «Фамилия, имя, отчество (последнее – при наличии)»; «Гражданство (подданство)» = «Гражданство (подданство)»; «Документ, идентифицирующий физическое лицо» = «Документ, идентифицирующий физическое лицо»; «Серия (при наличии) документа, идентифицирующего физическое лицо» = «Серия (при наличии) документа, идентифицирующего физическое лицо «; «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN» = «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)»
    • Значение показателя «Дата закрытия счета» должно быть не меньше даты начала отчетного периода и не больше даты окончания отчетного периода.

ОКУД 0420412

    • «Если показатели «Наименование дебитора» (строка 1) и «Код драгоценного металла» (строка 5) заполнены, то показатели «Код валюты» (строка 4) и «Объем требования в единицах валюты» (строка 6) должны быть не заполнены.
    • «Если показатели «Наименование кредитора» (строка 11) и «Код драгоценного металла» (строка 15) заполнены, то показатели «Код валюты» (строка 14) и «Объем обязательства в единицах валюты» (строка 16) должны быть не заполнены.

ОКУД 0420416

    • Показатель «Код места хранения ценных бумаг» должен содержать: — регистрационный номер банка в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (от 1 до 7 символов); – ИНН организации (10-символьное значение, наличие лицензии депозитария, отсутствие лицензии КО); – значения «964», «8888», «9999», «0». Показатель «Код места хранения ценных бумаг» не должен быть пустым.
    • ОКУД 0420416. Раздел 1. Показатель «Код ISIN ценной бумаги» должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420416. Раздел 2. Показатель «Код ISIN ценной бумаги» должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420416. Раздел 2. Если в показателе «Код клиента» проставлено значение «S14», то значение показателя «Код региона клиента» должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420416. Раздел 2. Показатель «Код клиента» должен быть заполнен. По показателю «Код клиента» указывается следующая информация о клиентах-резидентах с использованием следующих кодов: для юридических лиц — идентификационный номер (далее ИНН); для физических лиц — код «S14». Показатель может иметь длину либо 10 символов, либо 3 символа. В случае длины в 3 символа, значение показателя должно совпадать с S14. ИНН должен иметь длину в 10 символов. Значение ИНН должно соответствовать требованиям приказа ФНС России от 29.06.2012 № ММВ-7-6/435@ «Об утверждении Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика» и проходить успешно алгоритм проверки. Алгоритм проверки ИНН: — значение содержит только цифры от 0 до 9; — контрольная сумма вычисляется с весовыми коэффициентами (2,4,10,3,5,9,4,6,8,0); — контрольное число проверяется с десятым знаком ИНН, при этом контрольное число вычисляется как остаток от деления контрольной суммы на 11, если контрольное число больше 9, то контрольное число вычисляется как остаток от деления контрольного числа на 10). Показатель должен иметь текстовый формат.
    • ОКУД 0420416. Раздел 2. Показатели должны быть заполнены: Код типа ценной бумаги , Наименование эмитента , Код LEI эмитента , Код страны эмитента , Код сектора экономики эмитента , Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентоврезидентов (кроме кредитных организаций ,Код валюты ценной бумаги, Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) Показатели Код типа ценной бумаги, Наименование эмитента, Код LEI эмитента, Код страны эмитента, Код сектора экономики эмитента могут быть не заполнены, если значение по показателю «Код ISIN ценной бумаги» есть в Перечне иностранных ценных бумаг для заполнения отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)», размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
    • ОКУД 0420416 таблица: SR_0420416_2, 0420416 Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)
      Могут быть не заполнены показатели : -Код типа ценной бумаги, -Наименование эмитента, -Код LEI эмитента, -Код страны эмитента, Код сектора экономики эмитента , Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) может быть не заполнена, В этом случае в соответствии с Указанием №6282-У необходимо заполнить коментарий если значение по показателю «Код ISIN ценной бумаги» есть в Перечне иностранных ценных бумаг для заполнения отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)», размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
    • Окуд 0420416 таблица: SR_0420416_2, 0420416 Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) Показатели должны быть заполнены: Код типа ценной бумаги, Наименование эмитента, Код страны эмитента, Код сектора экономики
      Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентоврезидентов (кроме кредитных организаций) Код валюты ценной бумаги Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций). если значения по показателю «Код ISIN ценной бумаги» нет в Перечне иностранных ценных бумаг для заполнения отчетности по форме 0420416 «Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)», размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (Код ISIN ценной бумаги:

ОКУД 0420419

    • ОКУД 0420419 В отчете в обязательном порядке должны быть представлены сведения по следующим показателям: «Полное наименование», «Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала)», «Номер договора», «Дата заключения договора» и «Код поручения» — для лица, которому отчитывающейся организацией ​поручено проведение идентификации/упрощенной идентификации/обновление информации, являющегося кредитной организацией, либо «Полное наименование», «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)», «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)», «Номер договора», «Дата заключения договора» и «Код поручения» — для российского юридического лица, которому отчитывающейся организацией ​поручено проведение идентификации/упрощенной идентификации/обновление информации, не являющегося кредитной организацией являющегося иной организацией.

ОКУД 0420451

    • ОКУД 0420419 В отчете в обязательном порядке должны быть представлены сведения по следующим показателям: «Полное наименование», «Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала)», «Номер договора», «Дата заключения договора» и «Код поручения» — для лица, которому отчитывающейся организацией ​поручено проведение идентификации/упрощенной идентификации/обновление информации, являющегося кредитной организацией, либо «Полное наименование», «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)», «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)», «Номер договора», «Дата заключения договора» и «Код поручения» — для российского юридического лица, которому отчитывающейся организацией ​поручено проведение идентификации/упрощенной идентификации/обновление информации, не являющегося кредитной организацией являющегося иной организацией.
    • В случае если по показателю «Код страны номинального держателя» указано значение «643», то значение показателя «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN номинального держателя» должно содержать 10 цифровых символов, в том числе значение «0000000000» (десять нулей)

ОКУД 0420459.

    • ОКУД 0420459. В случае если значение по показателю «Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)» принимает значения «BON5», «BON6», «BON7», «DS2», «SS2»,  «SHS5»,  «SHS6», «SHS7», «SN3», «SN4», «DR2», «OTHER», по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» указано значение отличное от «643» и «996», то показатель «Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска»  должен быть пустой.
    • ОКУД 0420459. В случае если значение по показателю «Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)» принимает значения «BON7», «SHS6», «SHS7», «SN4»,  по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» указано значение «996», то показатель «Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска»  должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420459. В случае если в показателе «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» проставлено значение, отличное от «643» или «996», показатель «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента / векселедателя» должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420459. В случае если по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» указано значение «643» или «996», то показатель «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента / векселедателя» должен содержать 10 или 12 цифровых символов, в том числе значение «0000000000» (десять нулей) или «000000000000» (двенадцать нулей).
    • ОКУД 0420459. В случае если по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» указано значение «643» или «996», то показатель «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN эмитента / векселедателя» должен быть заполнен.
    • ОКУД 0420459. В случае если по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» указано значение «643», то показатель «Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)» должен содержать BON1, BON2, BON3, BON4, DS1, SS1, SHS1, SHS2, SHS3, SHS4, SHS8, DR1, CON, WTS, OPN, SN1, SN2, ENC1, ENC2, ENC3, DIGS(UDR1), DIGS(UDR2), DIGS(UDR3), UDR1, UDR2, UDR3, KSU, ISU, OTHER, BIL1, BIL2, BIL3, BIL4, DFA1, DFA2, DFA3, DFA4, DGR(UDR_DFA), DGR(OTHER).
    • ОКУД 0420459. Если по показателю «Код страны регистрации эмитента / векселедателя» проставлено значение 643, а по показателю «Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска» [1-01-02792-A] значение «1хххххххY» или «1хххххххYхххD» (где х – произвольные числовые значения, Y — одна из букв латинского алфавита: A, D, E, F, H, J, K, L,N, P, R, T, Y, Z), то показатель «Тип ценной бумаги (Вид финансового инструмента)» должен принимать одно из следующих значений: SHS3 или DR1. Перед проверкой из состава показателя «Регистрационный номер(идентификационный номер) выпуска» должны быть исключены пробелы и тире.
    • SR_0420459 Если значение по показателю «Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)» принимает значения «DR1» или «DR2», то показатели «Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки» и «Класс актива, лежащего в основе депозитарной расписки» должны быть заполнены.
    • SR_0420459 Если показатель «Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки» заполнен, то значение по данному показателю должно соответствовать  строке формы 0420459 с идентификатором «Идентификатор ценной бумаги», значение которого соответствует значению по показателю «Идентификатор ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки».

Личный кабинет в XBRLCA

❗️Предварительная таксономия версия 7.0 (для НСО) в XBRLCA появится в ближайшее время

Таксономия 7.0 (НСО)

Предварительная таксономия XBRL Банка России (версия 7.0) подготовлена в рамках очередного цикла обновления требований к данным надзорной и статистической отчетности, годовой консолидированной финансовой отчетности и отчетности об операциях с денежными средствами, запланированных к вступлению в силу с 2026 года, и размещена для ознакомления:

  • акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов;
  • бюро кредитных историй;
  • кредитных рейтинговых агентств;
  • негосударственных пенсионных фондов;
  • операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов;
  • операторов по приему платежей;
  • профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций;
  • саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
  • специализированных депозитариев;
  • страховщиков;
  • страховых брокеров.

XBRLCA

В XBRLCA ближайшее время для всех личных кабинетов станет доступна финальная таксономия 7.0 (для НСО)

⚠️ Если у Вас аккаунт с правами «Пользователь» и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь к пользователю с правами «Администратор«

⚠️Если у Вас аккаунт с правами «Администратор » и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь на техническую поддержку: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru

Личный кабинет в XBRLCA

❗️Новая таксономия в XBRLCA появится, начиная с 07.10.2024 г

Таксономия 6.2 (БФО)

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 6.2) в сравнении с предварительной таксономией XBRL Банка России (версия 6.0) содержит в себе архитектурные правки модуля бухгалтерской (финансовой) отчетности и контрольные соотношения показателей форм бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке.

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 6.2) содержит финализированный набор требований к отчетным данным в части бухгалтерской (финансовой) отчетности по следующим сегментам::

  • негосударственные пенсионные фонды;
  • страховые организации, общества взаимного страхования, иностранные страховые организации;
  • акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
  • бюро кредитных историй;
  • страховые брокеры;
  • кредитные рейтинговые агентства;
  • операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов;

После проведения пилотного сбора бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, с использованием финальной таксономии XBRL Банка России (версия 6.2) на официальном сайте Банка России будет опубликована корректировочная версия финальной таксономии XBRL Банка России (версия 6.3) с планируемым сроком вступления в силу — начиная с бухгалтерской (финансовой) отчетности за I квартал 2025 года.

XBRLCA

В XBRLCA Начиная с 10.10.2024 г. для всех личных кабинетов станет доступна финальная таксономия 6.2 (для БФО)

⚠️ Если у Вас аккаунт с правами «Пользователь» и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь к пользователю с правами «Администратор«

⚠️Если у Вас аккаунт с правами «Администратор » и в личном кабинете XBRLCA не отображаются точки входа, то обратитесь на техническую поддержку: xbrlka.helpdesk@servers.open-bs.ru

ОКУД 0420861

    • (ОКУД 0420861_Раздел 4) Если заполнен показатель «Полное наименование» раздела 4, то по показателю «Фактический адрес» должен быть указан адрес фактического нахождения обособленного подразделения специализированного депозитария.

       

ОКУД 0420872

    • (ОКУД 0420872, Расшифровки раздела 3, Подраздел 1. Денежные средства, 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях). Отчетный элемент «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» должен быть заполнен и содержать 13 цифр для кредитной организации-резидента либо отчетный элемент «TIN» должен быть заполнен для кредитной организации-нерезидента.

       

    • ОКУД 0420872, Расшифровки раздела 3, Подраздел 1. Денежные средства, 1.2. Денежные средства на счетах в кредитных организаци((ОКУД 0420872, Расшифровки раздела 3, Подраздел 1. Денежные средства, 1.1. Денежные средства на счетах в кредитных организациях). Отчетный элемент «Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)» должен быть заполнен и содержать 13 цифр для кредитной организации-резидента либо отчетный элемент «TIN» должен быть заполнен для кредитной организации-нерезидента.
    • ((ОКУД 0420872, Раздел 5) Если в отчете присутствует значение по показателю «Количество размещенных акций акционерного инвестиционного фонда (количество выданных инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда)» по определенному значению группы аналитических признаков «Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда» и значение показателя «Стоимость чистых активов» по аналогичному значению группы аналитических признаков «Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда» отсутствует, то значение по показателю «Стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда в расчете на одну акцию (расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда)» по аналогичному значению группы аналитических признаков «Идентификатор акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда» должно отсутствовать и должен иметь значение показатель «Примечание» раздела 6.