Новое в версии 1.27

• Он позволит вам подготовить XBRL-CSV отчетность с учетом всех технических нововедений регулятора за оптимальное время, качественно и быстро проверять контрольные соотношения в виде SQL-скрипта, которые будут постоянно обновляться на стороне Центрального Банка.

Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) в сравнении с финальной таксономией XBRL Банка России (версия 7.0) содержит в себе корректировки контрольных соотношений показателей отчетности, точечные архитектурные правки по модулям надзорно-статистической отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, и саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка.

• Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) предназначена для представления:
  • Надзорной и статистической отчетности – с 01.01.2026:
  • страховщиков (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7124-У);
  • негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7010-У);
  • профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7119-У);
  • акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов (Указание Банка России № 7024-У);
  • специализированных депозитариев (Указание Банка России № 7023-У);
  • кредитных рейтинговых агентств (Указание Банка России № 7030-У);
  • страховых брокеров (Указание Банка России № 7011-У);
  • операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7122-У);
  • операторов по приему платежей (при условии вступления в силу Указания Банка России № 7112-У);
  • саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка (представление по действующему Указанию Банка России № 6744-У).
  2. Отчетности об операциях с денежными средствами (представление по действующему Указанию Банка России № 6789-У) – с 01.01.2026
  3. Годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России № 5510-У) – отчетность за 2026 год.

Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.1) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, а также не содержит требования к надзорной отчетности бюро кредитных историй. Для представления надзорной отчетности бюро кредитных историй по формам, установленным в Указании Банка России № 6267-У, необходимо использовать финальную таксономию XBRL Банка России (версия 6.1).

финальная таксономия (версия 7.0) подготовлена в рамках очередного цикла обновления требований к данным надзорной и статистической отчетности, годовой консолидированной финансовой отчетности и отчетности об операциях с денежными средствами, запланированных к вступлению в силу с 2026 года, и размещена для ознакомления.

При условии вступления в силу проекта указания Банка России:

• акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов;
• бюро кредитных историй;
• кредитных рейтинговых агентств;
• негосударственных пенсионных фондов;
• операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов;
• операторов по приему платежей;
• профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций;
• саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
• специализированных депозитариев;
• страховщиков;
• страховых брокеров.

• Финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.0) также содержит финализированный набор требований к отчетным данным об операциях с денежными средствами (ОКУД 0420011) (представление по действующему Указанию Банка России от 28.06.2024 № 6789-У¹²) и требований к отчетным данным годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России от 20.07.2020 № 5510-У¹³).

• В дальнейшем запланирована публикация корректировочной версии финальной таксономии XBRL Банка России (версия 7.1), которая будет включать в себя скорректированные контрольные соотношения и иные точечные доработки, с планируемым сроком вступления в силу – 01.01.2026.

• Информация о проведении пилотного сбора тестовой отчетности будет доведена дополнительно.

• Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 7.0) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке.

В XBRLCA ближайшее время для всех личных кабинетов станет доступна финальная таксономия 7.0 (для НСО)

XBRL Creating Application внесена в единый реестр российских программ от Минцифры.
Продукт получил статус российского ПО. Реестровая запись №26565 от 12.02.2025

• Файл XBRL (instance файл) не должен содержать отчетные показатели, не предусмотренные ни одной из форм, входящих в состав точки входа, на основе которой он сформирован.
• Скоро в следующих релизах XBRLCA:

При Импорте XBRL-отчета с отчетными данными, которые находятся вне табличного слоя, XBRLCA выводит в отдельный список, который находится в блоке Данные вне табличного слоя. Если у клиента появляется блок Данные вне табличного слоя, то при экспорте xbrl-отчета, появится check-box, который позволит выгрузить xbrl-отчет с данными вне табличного слоя, либо проигнорировать их.