XBRL-CSV
Банк России, выступая в качестве мегарегулятора и являясь в нашей стране одним из самых активных и мобильных в плане адаптации новых технологий, вслед за некредитным финансовым сектором втягивает в процесс XBRLизации кредитные организации.
Как сдать отчетность в формате XBRL-CSV
В этом году ЦБ РФ опубликовал обращение к банковскому сектору, в котором был поднят интересный вопрос.
- Ввиду растущей в геометрической прогрессии скорости проводимых на стороне поднадзорных структур операций, кратно увеличивается объем обрабатываемых данных. А значит, растут не только информационные потребности Банка России о данных внутреннего учета компаний, но и нагрузка на профессиональных участников рынка ценных бумаг, включая кредитные организации. Если быть более точными — банки. Ввиду этого, у регулятора возникает необходимость в наличии альтернативных методов сбора и обработки информации, которые бы соответствовали современным реалиям.
Таксономия XBRL Банка России версии 6.1.0.7
- С этой целью была представлена таксономия XBRL Банка России версии 6.1.0.7 для сбора учетно-операционных данных участников рынка по запросу. Ключевой особенностью таксономии является формат XBRL-CSV 2.0, поддерживающий большие массивы данных и обеспечивающий ту самую геометрически-прогрессивную скорость проверки сформированных отчетов.
Изменения в привычных контрольных соотношениях
- В сравнении с классическим форматом XBRL, изменения коснулись слоя контролей.
Теперь наряду с контрольными соотношениями, хранящимися внутри таксономии, в личном кабинете БР участникам будут доступны таблицы со скриптами SQL, подготовленные мегарегулятором, который призваны ускорить проверку в десятки и более раз. Поскольку валидация будет протекать непосредственно в таблицах базы данных.
Банк России и SQL-скрипты
- Нужно учесть, что контрольные соотнощения, входящие в состав таксономии, будут изменяться при публикации только последующей версии таксономии, а контроли в личном кабинете, основанные на SQL-скриптах, — несколько раз в год. Это означает, что отчетность формата XBRL-CSV 2.0 также должна быть провалидирована дважды: привычным и новым способом. Такая проверка позволит сформировать отчет с учетом всех требований Банка России.
Наш программный продукт XBRLCA готов к изменениям.
- Он позволит вам подготовить XBRL-CSV отчетность с учетом всех технических нововедений регулятора за оптимальное время, качественно и быстро проверять контрольные соотношения в виде SQL-скрипта, которые будут постоянно обновляться на стороне Центрального Банка.