Важные изменения в новой отчетности 0420458

• Форма 0420458 — это новый формат отчетности, который вводит особые требования к учету маржинальных сделок клиентов. Рассмотрим ключевые моменты, на которые стоит обратить внимание.

В раздел 1 отчетности включаются только те портфели клиентов, которые соответствуют следующим критериям:

• Наличие отрицательной плановой позиции по любому активу (кроме позиций в рублях)
• Присутствие производных финансовых инструментов (ПФИ) в портфеле

Важно отметить, что портфели, содержащие только задолженность в рублях (например, по комиссиям), в отчетность не включаются.

При заполнении отчетности необходимо учитывать следующие параметры:

• Размер НПР1 и НПР2 указываются в рублевом эквиваленте
• Стоимость портфеля отражает общую стоимость активов клиента
• Все показатели заполняются в разрезе групп аналитических признаков

При формировании отчетности важно правильно учитывать:

• Длинную позицию — активы с положительной плановой позицией
• Короткую позицию — активы с отрицательной плановой позицией (указывается со знаком «-»)

• Базовый метод применяется при расчете стоимости портфеля согласно установленным требованиям. Внутренний метод допускается при соблюдении определенных условий.
• Единое время конца торгового дня для всех секций установлено на 23:59 по московскому времени.

Для корректного заполнения отчетности рекомендуется:

• Внимательно изучить требования к заполнению каждого показателя
• Учитывать особенности учета различных типов позиций
• Соблюдать единые временные рамки при формировании отчетности

Эта информация поможет брокерам избежать ошибок при составлении отчетности и соответствовать требованиям регулятора.