Связаться с нами +7 (495) 050-44-44

Финальная Таксономия 6.1 (для НСО)

База знанийНаписать сообщение

Финальная таксономия версии 6.1 в сравнении с таксономией 6.0 содержит в себе корректировки контрольных соотношений, точечные архитектурные правки по модулям надзорно-статистической отчетности НФО и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке, а также по модулям надзорной отчетности саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка и отчетности об операциях с денежными средствами.

Финальная таксономия XBRL 6.1 предназначена для представления:

  • Надзорной и статистической отчетности — с 01.01.2025;
  • Отчетности об операциях с денежными средствами — с 01.01.2025;
  • Годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России № 5510-У12) — отчетность за 2025 год.

Обращаем внимание, что финальная таксономия XBRL Банка России (версия 6.1) не содержит требований к бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и лиц, оказывающих профессиональные услуги на финансовом рынке. Указанные требования будут включены в отдельную для бухгалтерской (финансовой) отчетности финальную таксономию XBRL Банка России (версия 6), информация о которой будет доведена дополнительно.

Информируем Вас о проведении Банком России пилотного сбора надзорной и статистической тестовой отчетности в формате XBRL согласно финальной таксономии XBRL Банка России (версия 6.0), размещенной на официальном сайте Банка России в разделе «Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Финальная таксономия XBRL Банка России / финальная версия 6.0 (для НСО)».

  • В ближайшее время Вам в Личный кабинет участника информационного обмена (далее – ЛК) поступит соответствующее письмо от Банка России с детальной информацией и формой заявки.

    • в срок до 05.04.2024 включительно направить заявку на участие в пилотном сборе тестовой отчетности в Банк России;
    • в срок до 26.04.2024 включительно подготовить и направить в Банк России с использованием тестового ЛК тестовые отчетные данные.

  • Обращаем Ваше внимание:

    • Пилотный сбор тестовой отчетности проводится только для надзорной и статистической отчетности в формате XBRL.
    • Информация о проведении пилотного сбора тестовой отчетности для бухгалтерской (финансовой) отчетности в формате XBRL будет доведена дополнительно.

  •  

    • Заявку на участие необходимо направить в рабочем порядке на электронный адрес сотрудника Банка России, указанный в письме Банка России, которое в ближайшее время поступит Вам в ЛК. Дублировать заявку на участие через ЛК НЕ требуется.

     

    • После регистрации заявки сотрудник Банка России в течение одного-двух дней в обязательном порядке направит Вам ответное письмо, в котором подтвердит, что Ваша заявка принята. В случае, если письмо о подтверждении не поступит, Вам необходимо будет связаться по указанному в письме номеру телефона с ответственным за сбор заявок сотрудником для уточнения информации.

     

    • Заявки необходимо направлять в Excel-формате, без изменения формата на PDF.

     

    • Заявка состоит из двух листов, оба из которых являются обязательными к заполнению: на первом указывается информация об отчитывающемся субъекте, на втором – сведения о тестовых отчетных данных, которые будут направлены в Банк России в ходе пилотного сбора тестовой отчетности. Перед отправкой необходимо убедиться, что данные заполнены на обоих листах.

     

    • При заполнении в заявке первого листа «сведения об отчитывающемся субъекте» необходимо указывать полное наименование организации, не аббревиатуру. А также убедиться в том, что заполнены все поля: «ОГРН/ОГРНИП», «тип отчитывающегося субъекта» и «информация о контактном лице».

     

    • При заполнении информации о контактном лице необходимо указать контактный телефон и электронную почту непосредственно сотрудника, обеспечивающего участие отчитывающего субъекта в пилотном сборе тестовой отчетности. В случае возникновения вопросов сотрудники Банка России свяжутся по ним для уточнения информации. Если для связи указывается общий корпоративный номер телефона, обязательно нужно указать также внутренний добавочный номер сотрудника.

     

    • При заполнении в заявке второго листа «сведения о пилотных данных» необходимо заполнить информацию в столбце 7 «Отметка о том, что отчитывающийся субъект будет формировать отчетные данные по точке входа (указать значение «да» по выбранной точке входа)» и 8 «Выбранная отчетная дата из предложенных в графе 5». Оба столбца являются обязательными к заполнению. Перед отправкой заявки необходимо убедиться, что каждой выбранной точке входа соответствует конкретная отчетная дата, выбранная на усмотрение отчитывающегося субъекта из предложенных.

     

    • При заполнении в заявке второго листа «сведения о пилотных данных» можно пользоваться фильтрами. При этом не следует удалять строки или вносить какие-либо иные изменения в структуру листа.

Мы провели тестирование и можем сказать, что XBRLCA полностью готова к пилотному тестированию.

Как Вендор мы рекомендуем всем компаниям принять участие в пилотном сборе и делиться обратной связью с Банком России, чтобы к моменту вступления в силу таксономии в 2025 году все текущие недочёты были максимально учтены.

Банк России на официальном сайте опубликовал финальную версию 6.0 (для НСО) (от 20.03.2024 г.)

  • Затрагивает следующие сектора при условии вступления в силу проекта указания Банка России:
    • страховщиков;
    • негосударственных пенсионных фондов;
    • профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций;
    • акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных; пенсионных фондов;
    • специализированных депозитариев;
    • кредитных рейтинговых агентств;
    • страховых брокеров;
    • бюро кредитных историй;
    • операторов инвестиционных платформ, операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск; цифровых финансовых активов, операторов обмена цифровых финансовых активов;
    • саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;

Финализированный набор требований к отчетным данным об операциях с денежными средствами (ОКУД 0420011) (при условии вступления в силу проекта указания Банка России).

 

Финализированный набор требований к отчетным данным годовой консолидированной финансовой отчетности (представление по действующему Указанию Банка России от 20.07.2020 № 5510-У).

  • Финальная таксономия 6.0 не содержит требований к БФО для ПУРЦБ Указанные требования будут включены в отдельную для бухгалтерской (финансовой) отчетности финальную таксономию XBRL Банка России (версия 6)
  • Запланирована публикация корректировочной версии финальной таксономии XBRL Банка России (Версия 6.1)
  • Мы уже приступили к тестированию финальной таксономии 6.0 (для НСО).
  • Предварительно пилотный сбор в финальной версии таксономии 6.0 начнется с 26.03.2024 — 26.04.2024 г