Новое в версии 3.0.150.31
Что нового в версии 3.0.150.31
- Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.7) и «Порядок и сроки составления сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах»
- (далее — Порядок) размещены для ознакомления управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов с целью дальнейшего представления в Банк России сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах, ежеквартально и по запросу.
- Предложения и замечания к предварительной таксономии (версия 5.2.0.7) и Порядку необходимо направлять на адрес электронной почты svc_xbrlhelp@cbr.ru.
- В теме письма необходимо указать: «Предварительная таксономия по запросам (версия 5.2.0.7)»
- Дата окончания сбора комментариев — 23.04.2024.
- Прошу не позднее 2 мая 2024 года направить мне вопросы к повестке заседания.
- Прислать контактные данные участника/участников заседания (ФИО, компания, должность, e-mail, моб.тел.), на электронную почту которых будет выслана инструкция для
подключения к видеоконференции, ссылка и пароль для входа на мероприятие.
Доступна запись на заседание только для участников юрисдикции XBRL.
Подать заявку
Для подачи заявки на участие, Необходимо написать на электронную почту: karacharovass@xbrl.ru
Очередное заседание рабочей подгруппы УК и СД состоится 2 апреля 2024 года в 10:00 в дистанционном формате
- Вступительное слово руководителя методологической подгруппы УК и СД Центра – Охапкиной Майи Александровны.
. - Обсуждение ключевых особенностей финальной версии таксономии XBRL Банка России
(версия 6).
- Как правильно определить последний рабочий день отчетного календарного месяца в точке входа ep_nso_aif_uk_m_10rd_specdep.
- Нет контрольного соотношения для формы «0420504», для показателя ИНН
- Обсуждение протокола заседания методологической рабочей подгруппы УК и СД от 07.09.2023
- Банк России разберет вопросы от клиентов, которые были переданы до 15 марта.
Для подачи заявки на участие, необходимо написать на электронную почту: karacharovass@xbrl.ru
Информируем Вас о проведении Банком России пилотного сбора надзорной и статистической тестовой отчетности в формате XBRL согласно финальной таксономии XBRL Банка России (версия 6.0), размещенной на официальном сайте Банка России в разделе «Личный кабинет участника информационного обмена / Открытый стандарт отчетности XBRL / Таксономия XBRL / Таксономия / Финальная таксономия XBRL Банка России / финальная версия 6.0 (для НСО)».
-
В ближайшее время Вам в Личный кабинет участника информационного обмена (далее – ЛК) поступит соответствующее письмо от Банка России с детальной информацией и формой заявки.
-
- в срок до 05.04.2024 включительно направить заявку на участие в пилотном сборе тестовой отчетности в Банк России;
- в срок до 26.04.2024 включительно подготовить и направить в Банк России с использованием тестового ЛК тестовые отчетные данные.
-
Обращаем Ваше внимание:
- Пилотный сбор тестовой отчетности проводится только для надзорной и статистической отчетности в формате XBRL.
- Информация о проведении пилотного сбора тестовой отчетности для бухгалтерской (финансовой) отчетности в формате XBRL будет доведена дополнительно.
-
- Заявку на участие необходимо направить в рабочем порядке на электронный адрес сотрудника Банка России, указанный в письме Банка России, которое в ближайшее время поступит Вам в ЛК. Дублировать заявку на участие через ЛК НЕ требуется.
- После регистрации заявки сотрудник Банка России в течение одного-двух дней в обязательном порядке направит Вам ответное письмо, в котором подтвердит, что Ваша заявка принята. В случае, если письмо о подтверждении не поступит, Вам необходимо будет связаться по указанному в письме номеру телефона с ответственным за сбор заявок сотрудником для уточнения информации.
- Заявки необходимо направлять в Excel-формате, без изменения формата на PDF.
- Заявка состоит из двух листов, оба из которых являются обязательными к заполнению: на первом указывается информация об отчитывающемся субъекте, на втором – сведения о тестовых отчетных данных, которые будут направлены в Банк России в ходе пилотного сбора тестовой отчетности. Перед отправкой необходимо убедиться, что данные заполнены на обоих листах.
- При заполнении в заявке первого листа «сведения об отчитывающемся субъекте» необходимо указывать полное наименование организации, не аббревиатуру. А также убедиться в том, что заполнены все поля: «ОГРН/ОГРНИП», «тип отчитывающегося субъекта» и «информация о контактном лице».
- При заполнении информации о контактном лице необходимо указать контактный телефон и электронную почту непосредственно сотрудника, обеспечивающего участие отчитывающего субъекта в пилотном сборе тестовой отчетности. В случае возникновения вопросов сотрудники Банка России свяжутся по ним для уточнения информации. Если для связи указывается общий корпоративный номер телефона, обязательно нужно указать также внутренний добавочный номер сотрудника.
- При заполнении в заявке второго листа «сведения о пилотных данных» необходимо заполнить информацию в столбце 7 «Отметка о том, что отчитывающийся субъект будет формировать отчетные данные по точке входа (указать значение «да» по выбранной точке входа)» и 8 «Выбранная отчетная дата из предложенных в графе 5». Оба столбца являются обязательными к заполнению. Перед отправкой заявки необходимо убедиться, что каждой выбранной точке входа соответствует конкретная отчетная дата, выбранная на усмотрение отчитывающегося субъекта из предложенных.
- При заполнении в заявке второго листа «сведения о пилотных данных» можно пользоваться фильтрами. При этом не следует удалять строки или вносить какие-либо иные изменения в структуру листа.
Мы провели тестирование и можем сказать, что XBRLCA полностью готова к пилотному тестированию.
Как Вендор мы рекомендуем всем компаниям принять участие в пилотном сборе и делиться обратной связью с Банком России, чтобы к моменту вступления в силу таксономии в 2025 году все текущие недочёты были максимально учтены.
Представлен список форм бухгалтерской финансовой отчетности (БФО-отчетность), согласно Положению Банка России от 3 февраля 2016 г. N 532-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета «Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, акционерных инвестиционных фондов, организаторов торговли, центральных контрагентов, клиринговых организаций, специализированных депозитариев инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств, страховых брокеров». Для данных форм требуется заполнение аналитик, которые влияют на корректный расчет БФО-отчетности. Если аналитика, участвующая в расчете не заполнена, или заполнена не полностью — тогда форма будет рассчитана с ошибкой.
Для проверки недостающих аналитик в 1С (начиная с конфигурации 8.3.2.150) создана обработка проверки состояния учета.
Список форм бухгалтерской финансовой отчетности:
Архитектура в таксономии 5.2 для Схема «SR_0420431_q» в точке входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal».
В соответствии с Разъяснениями по формированию отчетности, опубликованными на сайте Банка России:
«Также отчетность по форме 0420431 профессиональному участнику в соответствии с Положением № 481-П не определившему ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению № 481-П, а также профессиональному участнику в текущем или предыдущем календарном году получившему впервые выданную лицензию профессионального участника, следует представлять следующим образом:
- разделы 1 – 9 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря включительно не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного месяца;
- раздел 10 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября включительно не позднее 10 рабочих дней со дня окончания отчетного месяца.»
Таким образом:
- Точка входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» используется только малыми организациями;
- Точка входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» используется для представления отчетности только на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября (когда отчетный месяц не является концом квартала, года) – месячная точка входа;
- Разделы 1-9 на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября по данной точке входа НЕ ПРЕДСТАВЛЯЮТСЯ;
- Раздел 10 на даты 31 января, 28 (29) февраля, 30 апреля, 31 мая, 31 июля, 31 августа, 31 октября, 30 ноября по данной точке входа ПРЕДСТАВЛЯЕТСЯ;
- Разделы 1 – 9 формы 0420431 за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря представляются малыми организациями по квартальной и годовой точкам входа.
- Схема SR_0420431_q присутствует в точке входа «5.2_ep_nso_purcb_m_10rd_ex_reestr_0420417_mal» ввиду необходимости ежемесячно представлять раздел 10. В разделе 10 параметр $par:startQuart отсутствует, вместо него используется $par:startMonth (что обеспечивает автоматическое определение отчетного периода как месяц).
- Параметр $par:startQuart используется в форме 0420431 только в разделе 1, который представляется за отчетный месяц по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря (по квартальной и годовой точкам входа).
- При представлении данных, например, на 31 декабря 2023 (по годовой точке входа) начало квартала будет определено как 30.09.2023 (далее формула учитывает + 1 день) = 01.10.2023, конец отчетного периода = 31.12.2023.
- Данные параметры менять вручную не нужно; при этом отчетные данные должны представляться за отчетный месяц (в нашем примере за декабрь 2023). Т.е. дата в контекстах будет определена как с 01.10.2023 по 31.12.2023, а фактическое значение показателя будет представлено за месяц (декабрь 2023).
⚠️ Дополнительно сообщаем, что в таксономии версии 6.0 (предварительная версия опубликована на официальном сайте Банка России) все разделы приведены к месячному отчетному периоду.